Living Trust vs Will

Les fiducies et les testaments sont des outils de planification successorale, c'est-à-dire des moyens par lesquels une personne peut transmettre des biens à d'autres après son décès. Bien que les informations dans une fiducie restent généralement privées, les testaments deviennent des documents publics et passent par l'homologation. Un testament n'entre en vigueur qu'après le décès, mais une fiducie peut être établie tant que la personne est en vie. Il y a des avantages et des inconvénients pour les deux instruments.

Tableau de comparaison

Tableau comparatif Living Trust versus Will
Salon de confiance Volonté
Document publicNonOui
Implique l'homologationNonOui
Enfants mineursNommez quelqu'un pour gérer la confiance des bénéficiairesPeut nommer un tuteur
Coût d'installationNécessite une gestion financière activeMoins cher
DifficultéPlus compliquéPlus simple
CréanciersPas de date limiteDate limite pour l'introduction de réclamations contre la succession.
Impôt sur les successionsOuiOui

Qu'est-ce qu'un testament et une fiducie?

Un testament est un court document public qui prend effet après la mort. Il permet à une personne de désigner un bénéficiaire pour ses actifs, un gardien de mineurs et un exécuteur testamentaire pour s'assurer que les instructions sont suivies.

Une fiducie est un document privé et non juridique qui permet à une personne de nommer des bénéficiaires pour ses actifs pendant qu'elle vit et après son décès. Après le décès d'une personne, un fiduciaire successeur aidera à distribuer les actifs comme spécifié dans le document de fiducie.

Voici une bonne vidéo qui explique le processus et dans quelles circonstances les testaments et les fiducies fonctionnent mieux:

Processus

Un exemple documentera

Bien que les gens préfèrent obtenir des conseils juridiques lors de la rédaction d'un testament, ce n'est pas toujours nécessaire. Pour être valide, un testament doit être rédigé avec un bon jugement, indiquer clairement qu'il s'agit du testament d'une personne, nommer un exécuteur testamentaire et être signé devant deux témoins.

Une fiducie de vie standard peut également être créée à l'aide d'un pack standard ou avec l'aide d'un avocat. Dans une fiducie, un particulier ou un fiduciaire donne à une autre partie, le fiduciaire, le droit de détenir des biens ou des actifs au profit d'un tiers, le bénéficiaire. La fiducie doit être signée devant un notaire et tous les biens de la fiducie doivent être transférés au nom du fiduciaire à l'aide d'un acte ou d'un autre document de transfert.

Intimité

Les fiducies ne passent pas par l'homologation, le processus par lequel un tribunal qui décide de la validité d'un testament et l'approuve pour exécution. Ils ne sont donc pas rendus publics après le décès d'un individu. Cependant, ils peuvent devenir publics s'ils sont contestés devant les tribunaux.

Comme les testaments doivent passer par l'homologation, ils deviennent des documents publics.

Coût

Les fiducies doivent être activement gérées pour rester valides et sont donc plus chères que les testaments, bien qu'elles évitent les frais d'homologation.

Les testaments sont assez bon marché à mettre en place, mais le processus d'homologation peut être coûteux, comme de nombreux avocats d'homologation facturent à l'heure, et il peut s'agir d'un processus étendu et complexe.

Dispositions relatives à la déficience mentale

Les fiducies permettent aux individus de spécifier qui doit gérer leurs biens s'ils deviennent mentalement incapables.

Les testaments n'entrent en vigueur qu'après le décès d'un individu et ne peuvent donc pas inclure de telles dispositions.

Enfants mineurs

Les fiducies permettent à une personne de nommer quelqu'un pour gérer les biens en fiducie pour les bénéficiaires mineurs. Ils ne permettent pas à une personne de désigner un tuteur pour les enfants mineurs et doivent être complétés par un testament.

Les testaments permettent à l'utilisateur de nommer un tuteur pour tout enfant mineur.

Créanciers

Les fiducies ne contiennent pas de date limite pour que les créanciers puissent intenter une action contre la succession. Cela signifie que si le fiduciaire devait de l’argent à un créancier, il peut réclamer une partie de la fiducie à tout moment après son décès.

Les testaments incluent une date limite pour que les créanciers puissent présenter des réclamations.

Livres et ressources pour une lecture plus approfondie

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